ERP单据与总账系统的接口
一、相关科目定义
1.1、存货所属科目
由物品分类+仓库号+币别码确定存货科目和差异科目
字段：
| 物品分类 | 分类说明 | 仓库号 | 仓库名称 | 币别码 | 存货科目 | 差异科目 |
| | | | | | | |
1.2、物品分类指定科目
由物品分类+币别码确定主营业务收入科目、主营业务成本科目、材料采购科目、采购差异税目
字段：
| 物品分类 | 分类说明 | 币别码 | 主营业务收入科目 | 主营业务成本科目 | 材料采购科目 | 采购差异科目 |
| | | | | | | |
1.3、供应商所属科目
由供应商号+币别码确定应付科目、预付科目、暂估科目
| 供应商号 | 供应商名称 | 币别码 | 应付科目 | 预付科目 | 暂估科目 |
| | | | | | |
1.4、税率码
由税率码确定税率科目
1.5、结算科目
由结算方式确定结算科目
1.6、费用科目
由费用码+部门号+职工号确定费用科目
| 费用码 | 费用名称 | 部门号 | 部门名称 | 职工号 | 职工名称 | 费用科目 |
| | | | | | | |
1.7、事务类型指定科目
由事务类型确定对应科目
| 事务类型 | 类型说明 | 物品分类 | 分类说明 | 部门号 | 部门名称 | 科目号 |
| | | | | | | |
1.8、客户所属科目
由客户号+币别码确定应收科目、预收科目
2.1、 采购与应付
1. 采购物料暂估接收
ERP单据名称：暂估成本 打印暂估单作为凭证附件
原材料科目通过暂估成本表体物品号仓库号对应科目（原材料）决定。
应付账款科目由供应商所对应的暂估科目号决定。
凭证：
摘要：暂估入库
借方：原材料（1211）
贷方：应付账款-暂估应付账款（212102） 此科目辅助帐：供应商往来
2. 外协物料暂估接收
ERP单据名称：暂估成本 打印暂估单作为凭证附件
委托加工材料科目通过暂估成本表体物品号仓库号对应科目（委托材料）决定。
应付账款科目由供应商所对应的暂估科目号决定。
凭证：
摘要：暂估入库?
借方：委托加工材料（1251）---加工费
贷方：应付账款-暂估应付账款（212102） 此科目辅助帐：供应商往来
3. 采购物料发票接收
ERP单据名称：发票接收 打印采购入库单和原始发票作为凭证附件
原材料科目通过发票表体物品号对应物品分类（原材料）存货科目决定。
应交税金科目由税率码所对应的科目决定。
应付账款科目由供应商所对应的应付科目号决定。
表体有字段[事务类型]，若事务类型为G，则按已作暂估发票生成凭证。
凭证：
摘要：采购入库
借方：原材料（1211）
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
4. 外协物料发票接收
ERP单据名称：发票接收 打印采购入库单和原始发票作为凭证附件
委托加工材料科目通过发票表体物品号对应物品分类（委托加工材料）存货科目决定。
应交税金科目由税率码所对应的科目决定。
应付账款科目由供应商所对应的应付科目号决定。
表体有字段[事务类型]，若事务类型为G，则按已作暂估发票生成凭证。
凭证：
摘要：采购入库
借方：委托加工材料（1251）----加工费
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
5. 发票（美元）
ERP单据名称：发票接收 打印采购入库单和原始发票作为凭证附件
凭证：
摘要：采购入库
借方：原材料（1211）
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：应付账款-应付账款美元户（212103） 此科目辅助帐：供应商往来
6. 已作暂估发票
ERP单据名称：发票接收 打印二份格式：暂估回冲单、采购入库单和原始发票作为凭证附件
凭证：
摘要：暂估回冲
借方：—原材料（1211）
原材料（1211）
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：—应付账款-暂估应付账款（212102） 此科目辅助帐：供应商往来
应付账款-应付账款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
7. 已作暂估外协发票
ERP单据名称：发票接收 打印二份格式：暂估回冲单、采购入库单和原始发票作为凭证附件
凭证：
摘要：暂估回冲
借方：—委托加工材料（1251）
委托加工材料（1251）
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：—应付账款-暂估应付账款（212102） 此科目辅助帐：供应商往来
应付账款-应付账款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
8. 付款单
ERP单据名称：付款单 打印付款单作为凭证附件
借方科目由供应商对应的科目决定，贷方科目由币别码、结算方式和银行码所对应的科目决定。
凭证：
摘要：付货款
借方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
贷方：银行存款
9. 退货
ERP单据名称：发票接收（当月作废）（次月红字） 打印红字采购入库单作为凭证附件
作废和红冲所生成的凭证是一样的。
凭证：
摘要：退货退票
借方：—原材料（1211）
—应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：—应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
10. 退款
ERP单据名称：付款单（当月作废）（次月红字） 打印红字付款单作为凭证附件
凭证：
摘要：退货款
借方：—应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
贷方：—银行存款
11. 预付款
ERP单据名称：付款单 打印付款单作为凭证附件
借方科目由供应商号对应的预付科目决定，贷方科目由币别码、结算方式和银行码对应的科目决定。
凭证：
摘要：预付货款
借方：预付账款（1151） 此科目辅助帐：供应商往来
贷方：银行存款
12. 预付冲应付
ERP单据名称：付款单 打印付款单作为凭证附件
借方科目由供应商号对应的应付科目决定，贷方科目由供应商号对应的预付科目决定。
凭证：
摘要：预付核销
借方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
贷方：预付账款（1151） 此科目辅助帐：供应商往来
13. 包装物
ERP单据名称：发票接收 打印采购入库单作为凭证附件
借方科目由物品号对应物品分类（包装物）的存货科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供应商对应的应付科目决定。
凭证：
摘要：采购入库
借方：包装物(1121)
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
14. 低值易耗品
ERP单据名称：发票接收 打印采购入库单作为凭证附件
借方科目由物品号对应物品分类（低值易耗品）的存货科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供应商对应的应付科目决定。
凭证：
摘要：采购入库
借方：低值易耗品(1231)
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
15. 固定资产
ERP单据名称：发票接收 打印采购入库单作为凭证附件
借方科目由物品号对应物品分类（固定资产）的科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供应商对应的科目决定。
凭证：
摘要：购入固定资产
借方：固定资产-明细
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
16. 日用品、办公用品、零星费用、差旅费用
与出入库流程分开使用，出入库只登记数量帐。
ERP单据名称：应付发票 打印应付发票作为凭证附件
具有现付功能。从凭证模板选择生成不同的凭证。
借方科目由费用码对应科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由供应商对应的科目决定。
大额专用发票
借方：管理费用/制造费用-明细 此科目辅助帐：项目核算
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
大额普通发票
借方：管理费用/制造费用-明细 此科目辅助帐：项目核算
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
小额专用发票
借方：管理费用/制造费用-明细 此科目辅助帐：项目核算
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：现金/银行存款
小额普通发票
借方：管理费用/制造费用-明细 此科目辅助帐：项目核算
贷方：现金/银行存款
17. 应付转应付
ERP单据名称：应付转换单 打印应付转换单作为凭证附件
借方科目由供应商号对应的应付科目决定，贷方科目由供应商号对应的预付科目决定。
凭证：
摘要：供应商置换
借方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
2.2、 销售与应收
1. 成品出库
ERP单据名称：提货确认 打印出库单作为凭证附件
借方科目由事务类型对应科目决定，贷方科目由物品号对应物品类型的科目决定。
凭证：
摘要：销售出库
借方：主营业务成本（5401）
贷方：库存商品-库存（124301） 按仓库号和物品类型决定科目明细。
2. 成品出库（美元） 打印出库单作为凭证附件
凭证：
摘要：
借方：主营业务成本（5401）
贷方：库存商品-库存（124301） 由仓库号和物品类型决定科目明细。
3. 销售开票
单据名称：销售开票 原始发票作为凭证附件
借方科目由客户号对应应收科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，贷方科目由物品号对应物品分类的科目决定。
凭证：
摘要：
借方：应收账款-应收账款（113101） 此科目辅助帐：客户往来
贷方：主营业务收入-产品销售收入（510101） 此科目辅助帐：项目核算
应交税金-应交增值税-销项税额（21710105）
4. 销售开票（美元） 打印发票作为凭证附件
凭证：
摘要：
借方：应收账款-应收账款美元户（113102） 此科目辅助帐：客户往来
贷方：主营业务收入-出口产品销售收入-自营出口（51010301）
此科目辅助帐：项目核算
5. 预收款 打印收款单作为凭证附件
单据名称：收款单
借方科目由币别码、结算方式和银行帐户对应科目决定，贷方科目由客户主文件对应的预收科目决定。
凭证：
摘要：收货款
借方：银行存款 按结算方式和银行帐户决定明细科目
贷方：预收款（2131） 此科目辅助帐：客户往来
6. 收款
单据名称：收款单 打印收款单作为凭证附件
借方科目由币别码、结算方式和银行帐户对应科目决定，贷方科目由客户主文件对应的应收科目决定。
凭证：
摘要：收货款
借方：银行存款 按币别码、结算方式和银行帐户决定明细科目
贷方：应收账款-应收账款（113101） 此科目辅助帐：客户往来
7. 美元收款 打印收款单作为原始附件
凭证：
摘要：收货款
借方：银行存款 按币别码、结算方式和银行帐户决定明细科目
贷方：应收账款-应收账款美元户（113102） 此科目辅助帐：客户往来
8. 预收冲收款
单据名称：收款单
借方科目由客户主文件对应预收科目决定，贷方科目由客户主文件对应的应收科目决定。
凭证：
摘要：预收核销
借方：预收款（2131） 此科目辅助帐：客户往来
贷方：应收账款-应收账款（113101） 此科目辅助帐：客户往来
9. 应收转应收
单据名称：客户转换单
借方科目由客户主文件对应预收科目决定，贷方科目由客户主文件对应的应收科目决定。
凭证：
摘要：客户置换
借方：应收账款-应收账款（113101） 此科目辅助帐：客户往来
贷方：应收账款-应收账款（113101） 此科目辅助帐：客户往来
10. 应收发票
单据名称：应收发票
具有现收功能。从凭证模板选择生成不同的凭证。
贷方科目由费用码对应科目决定，应交税金科目由税率码对应科目决定，借方科目由客户对应的科目决定。
大额专用发票
借方：应收账款-应收货款（11301） 此科目辅助帐：客户往来
贷方：其他业务收入
应交税金-应交增值税-销项税额（21710105）
大额普通发票
借方：应收账款-应收货款（11301） 此科目辅助帐：客户往来
贷方：其他业务收入
小额专用发票
借方：现金/银行存款
贷方：其他业务收入
应交税金-应交增值税-销项税额（21710105）
小额普通发票
借方：现金/银行存款
贷方：其他业务收入
2.3、存货与成本
1. 车间领料
资料来源：车间成本计算汇总表本月投入部分。其中借方生产成本科目按每一个半产品/成品明细行且分原材料（物料）、人工费用、制造费用、半成品费用、产成品费用分别输入。贷方科目是本月投入的合计值，按原材料、人工费用、制造费用、半成品费用、产品改装费用分别输入。
凭证：
摘要：本月投入
借方：生产成本-原材料费用（410101） 此科目项目核算
生产成本-人工费用（410102） 此科目项目核算
生产成本-制造费用（410103） 此科目项目核算
生产成本-半成品费用（410104） 此科目项目核算
生产成本-产成品改装费（410105） 此科目项目核算
贷方：原材料（1211）
应付工资（2151）
自制半成品-库存（124101）
库存商品-库存（124301）
制造费用-明细（4105） 按部门明细 此科目项目核算
2. 完工入库
资料来源：车间成本计算汇总表本月完工部分。其中借方自制半成品-库存、库存商品-库存按本月完工数量的合计值输入，贷方生产成本科目按每一个半产品/成品明细行且分原材料（物料）、人工费用、制造费用、半成品费用、产成品费用分别输入。
凭证：
摘要：本月完工
借方：自制半成品-库存（12401）
库存商品-库存（124301）
贷方：生产成本-原材料费用（410101） 此科目项目核算
生产成本-人工费用（410102） 此科目项目核算
生产成本-制造费用（410103） 此科目项目核算
生产成本-半成品费用（410104） 此科目项目核算
生产成本-产成品改装费（410105） 此科目项目核算
3. 委托加工领料（印字类）
ERP单据名称：多项发料 原因码：外协多项发料
凭证：
摘要：委托加工发料
借方：委托加工材料（1251） 此科目供应商往来
贷方：原材料（1211）
4. 委托加工入库（印字类）
ERP单据名称：生产接收 原因码：印字类外协接收
凭证：
摘要：外协加工入库
借方：自制半成品-库存（124101） 此科目供应商往来
贷方：委托加工材料（1251）（材料费） 此科目供应商往来
委托加工材料（1251）（加工费） 此科目供应商往来
5. 委托加工领料（正原、斯比泰）
ERP单据名称：转移 原因码：外协转移
凭证：
摘要：委托加工发料
借方：委托加工材料（1251） 此科目供应商往来
贷方：原材料（1211）
6. 委托加工入库（正原、斯比泰）
ERP单据名称：带多项发料接收
凭证：
摘要：外协加工入库
借方：自制半成品-库存（124101） 此科目供应商往来
贷方：委托加工材料（1251）（材料费） 此科目供应商往来
委托加工材料（1251）（加工费） 此科目供应商往来
7. 委托加工发票
ERP单据名称：发票接收
凭证：
摘要：外协加工费
借方：委托加工材料（1251）（加工费） 此科目供应商往来
应交税金-应交增值税-进项税额（21710101）
贷方：应付账款-应付货款（212101） 此科目辅助帐：供应商往来
2.4、其他
1、 借款
ERP单据名称：借款单
借款单由申请人输入，经相应领导审核后转入财务凭证。
凭证：
摘要：个人借款
借方：其他应收款-个人应收款（人民币户）（113301） 此科目个人往来
贷方：现金-人民币户（100101）
2、 还款
ERP单据名称：还款单
还款单经财务人员输入，生成财务凭证。
凭证：
摘要：个人还款
借方：现金-人民币户（100101）
贷方：其他应收款-个人应收款（人民币户）（113301） 此科目个人往来
发表于：
2009-04-12 10:11 十年ERP 阅读(3385)
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